Федеральному судье Хамовнического

районного суда города Москвы

Данилкину Виктору Николаевичу

Ходатайство

Срок предварительного следствия по уголовному делу о расследовании якобы совершенных хищений всей нефти, добытой на протяжении 6 лет в крупнейшей холдинговой компании России к моменту утверждения обвинительного заключения составлял 91 месяц 02 суток (справка к обвинительному заключению, т. 14 л.д. 3482).

По различным уголовным делам проводились финансово-технические и экономические экспертизы по деятельности отдельных торговых компаний ОАО «НК «ЮКОС». Копии таких экспертиз следствием позже приобщались к настоящему уголовному делу.

Однако, комплексную финансово-бухгалтерскую экспертизу ОАО «НК «ЮКОС» следствие не назначило и не проводило.

Временный управляющий ОАО «НК «ЮКОС» и его аппарат провели огромную работу, проведя анализ финансового состояния компании, инвентаризацию и оценку имущества, подготовив многостраничный документ.

В анализируемый временным управляющим период входили 2001-2005 гг. (в основном массив данных относился к трём последним годам, предшествующим введению процедуры наблюдения в отношении ОАО «НК «ЮКОС», т.е. с 2003 по 2005 гг. включительно).

Для того чтобы избежать избыточного цитирования и продемонстрировать относимость данного документа и его доказательственное значение для уголовного дела, ограничусь лишь перечислением его разделов и глав:

«Анализ хозяйственной деятельности должника; Анализ внутренних условий деятельности; Корпоративная структура должника как холдинга (дочерние и зависимые хозяйственные общества); Направление деятельности должника; Учётная политика должника и система внутреннего контроля; Анализ рынков, на которых осуществляется деятельность должника; Анализ активов должника; Динамика структуры активов за период с 2003 года; Анализ основных средств и незавершенного строительства; Анализ нематериальных активов. Прочие внеоборотные активы; Анализ долгосрочных финансовых вложений; Динамика долгосрочных финансовых вложений; Долгосрочные займы выданные; Вложения в акции (доли участия) дочерних и зависимых компаний; Анализ дебиторской задолженности; Анализ краткосрочных финансовых вложений; Анализ структуры доходов и расходов; Обоснование претензий Федеральной налоговой службы к ОАО «НК «ЮКОС» (по актам налоговых проверок); Анализ себестоимости; Анализ актов инвентаризации; Оценка стоимости имущества должника; Динамика цен на акции должника; Анализ пассивов должника; Динамика капитала и резервов; Динамика размера нераспределенной прибыли или непокрытого убытка; Анализ сроков и условий привлечения денежных средств; Анализ размера и состава задолженности по обязательным и денежным платежам; Сопоставление размера обязательства должника согласно данным бухгалтерской отчётности с размером обязательств должника согласно требованиям, предъявленным к нему и установленных в период наблюдения; Анализ коэффициентов финансовой деятельности должника и динамики их изменения; Коэффициенты, характеризующие платежеспособность ОАО «НК «ЮКОС»; Коэффициенты, характеризующие платежеспособность ОАО «НК «ЮКОС»; Коэффициент абсолютной ликвидности; Коэффициент текущей ликвидности; Показатель обеспеченности обязательств должника его активами; Степень платежеспособности по текущим обязательствам; Коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость должника; Коэффициент автономии (финансовой независимости); Коэффициент обеспечения собственными оборотными средствами (доля собственных оборотных средств в оборотных активах); Коэффициенты, характеризующие деловую активность должника; Комплексная оценка платежеспособности должника; Анализ возможности безубыточной деятельности должника; Анализ динамики чистых активов должника, начиная с 2003 года; Выявление причин, вызвавших неспособность должника исполнить обязательства по обязательным платежам, и пришедших к неплатежеспособности; Выявление признаков преднамеренного банкротства; Выводы по результатам проведения финансового анализа; О достаточности имущества ОАО «НК «ЮКОС» для покрытия судебных расходов; О достаточности имущества ОАО «НК «ЮКОС» на выплату вознаграждения арбитражным управляющим; О наличии признаков банкротства; О возможности (невозможности) восстановления платежеспособности должника; О целесообразности выбора в отношении должника соответствующей процедуры банкротства» (том № 1032).

В этом же документе содержатся данные о российских и иностранных активах компании ОАО «НК «ЮКОС», в том числе те, судьбой которых интересовался уважаемый прокурор Лахтин.

При допросе 22.03.2010 уважаемый свидетель Ребгун Э.К. неоднократно ссылался на данный документ.

Кроме того, уважаемый прокурор Лахтин В.А., возражая против постановки мной вопросов, требовал, чтобы я назвал источники и представил суду документы, основываясь на которых, я задавал свидетелю вопросы.

В материалах арбитражного дела о банкротстве ОАО «НК «ЮКОС» также содержится «Отчёт Временного управляющего ОАО «НК «ЮКОС» за период с 28.03.2006 по 26.07.2006» (том 1027). Указанный документ также имеет важное доказательственное значение по делу.

Из него, в частности, следует, что 28.03.2006 судом был принят судебный акт о введении процедуры банкротства и в тот же день Ребгун Э.К. был назначен арбитражным управляющим.

В соответствии с этим документом «в деятельности ОАО «Нефтяная компания «ЮКОС» в период 2003-первый квартал 2006 годов не выявлены признаки преднамеренного банкротства, предусмотренные разделом II Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.04 № 855» (л.д. 30).

Также в материалах арбитражного дела о банкротстве ОАО «НК «ЮКОС» содержится «Отчёт об оценке рыночной и ликвидационной стоимости полных прав собственности на 20 % долю участия в ООО «Ю-Мордовия» (том 1745).

В постановлении о привлечении в качестве обвиняемого и обвинительном заключении содержатся многочисленные утверждения следствия о том, что ООО «Ю-Мордовия» была «фиктивной», «номинальной», «подставной» и использовалась в схемах хищения нефти.

Между тем, согласно заключению оценщика от 19.01.2007 рыночная стоимость указанной доли участия в этой «фиктивной» компании составляла 44.406.000 руб.

В разделе «Краткая история и описание деятельности» указано: «ООО «Ю-Мордовия» являлось оффшорной структурой ОАО «НК «ЮКОС» и было создано 17.12.1999 для осуществления посреднической перепродажи добываемой структурами ЮКОСа нефти.

ООО «Ю-Мордовия» приобретало нефть у зависимых от ОАО «НК «ЮКОС» организаций (ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Томскнефть», ОАО «Юганскнефтегаз» и др.). Далее сырье передавалось ОАО «НК «ЮКОС» по договору комиссии для реализации на экспорт либо для дальнейшей переработки на заводы ЮКОСа.

В соответствии с решениями суда данная схема была признана незаконной и созданной с целью уклонения от уплаты налогов.

Начиная с 2002 года деятельность, ради которой было создано ООО «Ю-Мордовия», прекратилась. С момента прекращения основной деятельности до даты оценки Предприятие осуществляет операции по реализации векселей, полученных в качестве расчётов по вексельным зачётным схемам» (л.д. 9).

Полагаю, что любой добросовестный участник процесса, преследующий цель установить истину, не должен возражать против приобщения и исследования новых доказательств, которые способствуют полному и объективному установлению всех обстоятельств, входящих в предмет доказывания по настоящему делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 119, 120, 271 УПК РФ

ПРОШУ:

Приобщить к настоящему уголовному делу и исследовать тома №№ 1027, 1032 и 1745 арбитражного дела № А40-11836/06-88-35 «Б», в том числе в ходе допроса свидетеля Ребгуна Э.К.

Приложения:
1. Заверенная копия тома № 1027 арбитражного дела № А40-11836/06-88-35 «Б».
2. Заверенная копия тома № 1032 арбитражного дела № А40-11836/06-88-35 «Б».
3. Заверенная копия тома № 1745 арбитражного дела № А40-11836/06-88-35 «Б».